Expertise
Finance
Du budget au reporting de direction, de la clôture aux outils de planification : nous remettons votre pilotage en ordre de marche et faisons évoluer la fonction finance au rythme de votre croissance, puis nous transférons le tout à vos équipes.
Les situations que nous rencontrons
- Le point de gestion arrive trois semaines après la clôture : les chiffres sont justes, mais trop tardifs pour décider.
- Le forecast vit dans un fichier tenu par une seule personne, que personne d'autre ne maîtrise.
- Comptabilité, trésorerie et fichiers de gestion donnent des lectures différentes de la même période.
- Les outils se sont superposés au fil de la croissance et plus personne ne sait quelle est la source de référence.
- Un projet d'ERP, d'EPM ou de BI démarre, ou patine, sans que la fonction finance ait la disponibilité pour le porter côté métier.
- La direction veut savoir ce que coûte chaque activité, et aucun modèle ne permet de lui répondre.
Piloter la performance
Budget et forecast
Un processus budgétaire lisible et un forecast tenu à rythme fixe à partir du réalisé, avec une distinction nette entre l'engagement du budget et l'outil de décision qu'est le forecast.
Business plan et levée de fonds
Un business plan relié au pilotage courant, des hypothèses documentées et un modèle capable de répondre rapidement aux questions des investisseurs ou des banques.
Reporting de direction
Une synthèse mensuelle unique, construite une fois et réutilisée, qui met en regard réalisé, budget et forecast avec les facteurs qui expliquent les écarts.
Contrôle de gestion et modélisation
Rapprochement entre comptabilité et gestion, analyse des écarts et des marges, modèles de prévision et de trésorerie conçus pour être tenus par vos équipes.
Faire évoluer la fonction finance
Organisation de la fonction
Les rôles, les responsabilités et les flux entre comptabilité, contrôle de gestion et trésorerie, afin que la fonction absorbe la croissance sans dépendre de quelques personnes clés.
Clôture et processus
Un calendrier de clôture tenu, des contrôles automatisés là où ils sont répétitifs et des processus écrits, que chacun peut reprendre en cas d'absence.
EPM, données et BI
Expression des besoins, choix de l'outil, mise en œuvre ou reprise d'un projet en difficulté. Nous partons des usages réels de vos équipes, et un fichier bien structuré reste parfois la bonne réponse.
Modèles de coûts
Cartographie des processus, référentiel d'activités et règles d'allocation : un modèle qui dit ce que coûte chaque activité, et que vos contrôleurs savent faire évoluer.
Notre façon de travailler
Un pilotage fonctionne comme une chaîne qui va des données à la décision, en passant par la clôture, le reporting et le forecast. Une faiblesse en amont se paie toujours en aval, sous la forme d'un forecast en retard ou d'une analyse qui passe à côté de l'essentiel.
Nous commençons donc par un diagnostic de cette chaîne, établi à partir de ce qui se pratique réellement. Il fixe l'ordre des chantiers, que nous menons ensuite avec vos équipes par étapes courtes, chacune testée sur un cycle réel. La mission s'achève lorsque le dispositif tourne sans nous, documenté et repris par les personnes qui le font vivre au quotidien.
Questions fréquentes
Sur quels sujets intervenez-vous en finance ?
Sur le pilotage de la performance (budget, forecast, business plan, reporting de direction, contrôle de gestion) et sur l'évolution de la fonction finance : organisation des rôles, clôture, outils EPM et BI, modèles de coûts.
Pourquoi distinguer le budget du forecast ?
Le budget fixe les engagements de l'exercice. Le forecast, tenu à rythme fixe à partir du réalisé, sert à décider. Nous les traitons comme deux exercices distincts, chacun avec son calendrier et son usage.
Faut-il changer d'outil pour fiabiliser le pilotage ?
Pas forcément. Nous partons des usages réels de vos équipes, et un fichier bien structuré reste parfois la bonne réponse. Lorsqu'un outil EPM ou BI se justifie, nous intervenons de l'expression des besoins à la mise en œuvre, ou pour reprendre un projet en difficulté.
Comment se déroule une mission finance ?
Elle commence par un diagnostic de la chaîne qui va des données à la décision, établi à partir de ce qui se pratique réellement. Les chantiers sont ensuite menés avec vos équipes par étapes courtes, chacune testée sur un cycle réel. La mission s'achève lorsque le dispositif tourne sans nous.
Ce que cela change
- Un point de gestion qui arrive à temps pour décider.
- Des écarts expliqués, avec leurs causes et leurs ordres de grandeur.
- Une clôture maîtrisée et une source de référence partagée par toutes les équipes.
- Des coûts lisibles par activité, et des arbitrages mieux étayés.
- Des échanges plus simples avec les actionnaires, les banques et les commissaires aux comptes.